Поддержка вашего бизнеса, как найти свой бизнес, идеи для бизнеса, бизнес форум
 
Rambler's Top100
Вход
Логин:

Пароль:


Запомнить меня
Вам нужно Авторизоваться.
Забыли Пароль?
Регистрация
Бизнес-каталог
Поиск
Поиск по интернету
Пользовательского поиска
Статьи, советы по бизнесу
| Новости | Статьи, советы по бизнесу | Бизнес программы и софт | Бизнес - Форум, Общение | Пользователи | Доска деловых объявлений |

Денежные средства компании, методы управления

Добавлено: 2011-03-26 13:12:05

Рассмотрим причины побуждающие компании становиться владельцами значительных денежных средств.

Одна из основных причин – это  выполнение денежных обязательств компании,  рождающихся в процессе её коммерческой деятельности, т.е. обязательств компании по платежам (закупки, заработная плата, налоги, дивиденды и пр.).

Следующей, немаловажной причиной, для накопления денежных средств компанией, является  получение прибыли при выгодном использовании мгновенных возможностей (к примеру, получение прибыли  при резком снижении цен на сырье).

И последняя причина – это формирование, так называемого, аварийного запаса денежных средств, который позволит удовлетворить потребности компании в денежных средствах в случае непредвиденных обстоятельств.

Следует отметить, что потребности компании в денежных средствах не всегда обеспечиваются только за счет средств находящихся на её счетах. Некоторая часть этих надобностей может удовлетворяться ликвидными ценными бумагами — фактическим эквивалентом деньгам. В основном компания не хранит денежные средства для получения мгновенной прибыли.

Далее мы рассмотрим  операционные и предупредительные мотивы компании, потому что  именно они от них зависит удовлетворение потребностей компании с помощью денежных средств и ликвидных ценных бумаг.

Управление финансовыми средствами компании включает в себя их эффективность их взыскания, а также платежи и кратковременное инвестирование. Ответственным за системы контроля за движением денежных средств, как правило, является отдел финансов компании.

В управлении денежными потоками компании, немаловажную роль играет кассовый план, определяющий, наличие денежных средств , срок и продолжительность их поступления. Следовательно, кассовый план служит основой при составлении прогнозов денежных средств компании, а также осуществляет контроль за движением этих средств.

Кроме того  компании необходимо систематично получать информацию о наличии и движении денежных средств и иметь определенные системы контроля.

Отчеты о наличии денежных средств  на банковских счетах компании, о количестве произведённых выплат, о положении компании на рынке ценных бумаг, а также анализ этого положения требуется выполнять практически ежедневно. Также в компании необходимо контролировать и анализировать поступление и расход своих денег. Данные сведения немаловажны для эффективного финансового управления.

Существующие методы взыскания и получения денег, применяемые компанией для повышения эффективности управления финансовыми средствами, скрывают две стороны медали. В принципе, управление финансами сводится к следующему:

- ускорение сбора денежных сумм;

- замедление собственных выплат.

Существует различные способы, позволяющие ускорить процесс получения денежных средств, данные методы могут  применяться как в  комплексе, так и по отдельности:

- сокращение продолжительности времени на  подготовку и отправку счета – фактуры,

- сокращение продолжительности времени на пересылку документов на оплату от клиентов к компании;

- сокращение продолжительности времени, в течение которого платежи компании остаются неинкассированными фондами.

Перечисленные  пункты представляют собой инкассовый флоут, т.е.  это общее  время от того момента когда был отправлен  счёт потребителю и до того момента, когда проведена его инкассация и оплата.

Инкассовый флоут играет главную роль в  финансовой деятельности компании. Сокращение продолжительности  инкассового флоута позволяет ускорить компании движение денежных средств, и как следствие предоставляет ей возможность получения дополнительных прибылей.


Понравилась статья? Поделись с друзьями!
Facebook Опубликовать в LiveJournal Tweet This


Оглавление   |  На верх

Оглавление        Вернуться к Статье

загрузка...
Тема страницы:

Денежные средства компании, методы управления: О бизнесе и не только 2024-12-02 08_06_58 ( идея, бизнес-план, бизнес-идея )

Курсы валют

10 самых скачиваемых файлов
Статьи, советы по бизнесу
О бизнесе и не только
Рассказать друзьям